流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

26.その他の負債
その他の非流動負債及びその他の流動負債の内訳は、以下のとおりです。

(単位:百万円)
合計	107,672	70,301
その他の非流動負債	40,430	24,638
その他の流動負債	67,242	45,663
合計	107,672	70,301

(注) 前受収益は、Pfizer Inc.(以下「Pfizer社」)とのがん領域及び婦人科領域における北米でのレルゴリクスの共同開発及び共同販売に関する契約に基づき受領した一時金です。詳細は、共同開発及び共同販売(注記33)に記載しています。

2025/06/26 16:31

#2 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(6) 会計方針の変更
当社グループは、当連結会計年度より、2020年1月及び2022年10月に公表された「特約条項付きの非流動負債(IAS第1号の改訂)」を適用しています。当該基準書の適用による本連結財務諸表への重要な影響はありません。
(7) 表示方法の変更

2025/06/26 16:31

#3 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

顧客との契約から生じた債権は、営業債権及びその他の債権に含まれており、契約負債は、その他の非流動負債に含まれています。
契約負債は、履行義務が充足されていない一部の導出契約に係る契約一時金の対価です。当該対価は、導出契約における履行義務を充足した時点で収益として認識しています。

2025/06/26 16:31

#4 注記事項－子会社及び関連会社、連結財務諸表（IFRS）（連結）

譲渡により子会社でなくなった会社に関する支配喪失時の資産及び負債の主な内訳並びに譲渡対価と支配喪失による収支の関係は以下のとおりです。

(単位:百万円)
支配喪失時の負債の内訳
流動負債	-	3,614
非流動負債	-	-

② 株式会社RACTHERA

2025/06/26 16:31

#5 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) 1 平均利率については、当連結会計年度末残高に対する加重平均利率を記載しています。
2 前連結会計年度末において財務制限条項に抵触した長期借入金は、連結財政状態計算書上、流動負債として表示しています。
(2) 社債の発行条件

2025/06/26 16:31

#6 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により、流動性リスクを管理しています。
当社は、前連結会計年度末において、シンジケートローン契約に付されている財務制限条項に抵触し、期限の利益等の喪失事由に該当したため、当該シンジケートローン契約に係る借入金残高を流動負債として表示していました。なお、当連結会計年度において、当該シンジケートローン契約については、新たなシンジケートローン契約の締結により財務制限条項への抵触は解消されています。
② 満期分析

2025/06/26 16:31

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
負債
非流動負債
社債及び借入金	22,29	133,367	258,982
退職給付に係る負債	27	11,150	6,534
その他の非流動負債	26	40,430	24,638
繰延税金負債	10	38,211	26,550
非流動負債合計		235,896	332,522
流動負債
借入金	22,29	285,517	46,440
引当金	25	79,546	71,999
その他の流動負債	26	67,242	45,663
小計		515,474	237,139

2025/06/26 16:31