有価証券報告書-第126期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
(注)1.前事業年度と比較して評価性引当額が98,128千円増加しております。この増加の主な要因は、繰越欠損金の増加によるものであります。税務上の繰越欠損金は、2021年3月期に税引前当期純損失を703,007千円計上したことにより生じたものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2020年3月31日)
(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2021年3月31日)
(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
前事業年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日) | 当事業年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳 | 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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当事業年度は税引前当期純損失のため注記を省略しております。 | 当事業年度は税引前当期純損失のため注記を省略しております。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(注)1.前事業年度と比較して評価性引当額が98,128千円増加しております。この増加の主な要因は、繰越欠損金の増加によるものであります。税務上の繰越欠損金は、2021年3月期に税引前当期純損失を703,007千円計上したことにより生じたものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2020年3月31日)
1年以内 (百万円) | 1年超 2年以内 (百万円) | 2年超 3年以内 (百万円) | 3年超 4年以内 (百万円) | 4年超 5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | 合計 (百万円) | |
税務上の繰越欠損金(※1) | - | - | - | - | - | 468,034 | 468,034 |
評価性引当額 | - | - | - | - | - | △468,034 | △468,034 |
繰延税金資産 | - | - | - | - | - | - | - |
(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2021年3月31日)
1年以内 (百万円) | 1年超 2年以内 (百万円) | 2年超 3年以内 (百万円) | 3年超 4年以内 (百万円) | 4年超 5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | 合計 (百万円) | |
税務上の繰越欠損金(※1) | - | - | - | - | - | △598,020 | △598,020 |
評価性引当額 | - | - | - | - | - | △598,020 | △598,020 |
繰延税金資産 | - | - | - | - | - | - | - |
(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。