ゼリア新薬工業（4559）の繰延税金資産の推移 - 通期

【期間】

通期

連結

2008年3月31日: 7億6456万
2009年3月31日 -19.24%: 6億1743万
2010年3月31日 +9.96%: 6億7892万
2011年3月31日 +8.26%: 7億3497万
2012年3月31日 +17.39%: 8億6282万
2013年3月31日 -7.57%: 7億9750万
2014年3月31日 +71.66%: 13億6897万
2015年3月31日 -31.06%: 9億4373万
2016年3月31日 -21.07%: 7億4488万
2017年3月31日 -3.48%: 7億1893万
2018年3月31日 +4.35%: 7億5017万

個別

2008年3月31日: 7億2561万
2009年3月31日 -18.84%: 5億8887万
2010年3月31日 +4.83%: 6億1732万
2011年3月31日 +6.63%: 6億5825万
2012年3月31日 +16.24%: 7億6516万
2013年3月31日 -9.98%: 6億8877万
2014年3月31日 +78.5%: 12億2949万
2015年3月31日 -33.08%: 8億2279万
2016年3月31日 -30.12%: 5億7493万
2017年3月31日 +11.38%: 6億4038万
2018年3月31日 +3.13%: 6億6045万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	216,198千円	243,315千円
繰延税金負債合計	△2,619,627千円	△3,287,108千円
繰延税金資産(負債)の純額	△1,809,010千円	△2,496,660千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/06/25 10:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)	当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	245,095千円	255,572千円
繰延税金負債合計	△8,785,667千円	△11,471,392千円
繰延税金資産(負債)の純額	△6,398,137千円	△8,502,186千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/06/25 10:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社グループは退職給付費用及び債務の計上にあたって、数理計算上で設定される割引率、期待運用収益率、昇給率、退職率等の基礎率を前提条件としております。この設定された基礎率と実際の結果との間に差異が生じた場合や設定された基礎率自体を変更する必要が生じた場合には、退職給付費用及び債務に影響を与える可能性があります。
(繰延税金資産)
当社グループは繰延税金資産を計上するにあたって、将来の収益力に基づく課税所得及び将来加算一時差異の十分性等からその回収可能性について慎重に検討しております。

2026/06/25 10:00