繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	478	百万円	532	百万円
繰延税金負債合計	△5,474	〃	△5,115	〃
繰延税金資産(負債)の純額	△2,026	〃	△1,532	〃

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/25 15:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	902	百万円	1,027	百万円
繰延税金負債合計	△6,464	〃	△5,764	〃
繰延税金資産(負債)の純額	884	〃	1,437	〃

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/25 15:30

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

減損損失の認識の要否の判定及び減損テストにおける回収可能価額の算定は、将来のキャッシュ・フロー、割引率等について一定の仮定を設定して見積っております。当該見積りは、将来の不確実な経済条件の変動等により見直しが必要となった場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において認識する金額に重要な影響を与える可能性があります。
2. 繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2025/06/25 15:30