有価証券報告書-第118期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取り組み方針
当企業グループは、資金運用にあたっては、安全性および将来の資金需要に機動的に対応できることを基本としております。また、デリバティブは、外貨建債権債務の為替変動リスクを回避・軽減する目的でのみ利用することとしております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券および投資有価証券は、主に満期保有目的の債券であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、外貨建の営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、有価証券および投資有価証券は、主に公社債投資信託および公社債であり、四半期ごとに時価の把握を行っております。
デリバティブ取引の実行および管理につきましては、経理部が行い、経理担当役員の承認を得て実行しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2 参照)
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(*)(百万円)	時価(*) (百万円)	差額 (百万円)
① 現金及び預金	1,328	1,328	―
② 受取手形及び売掛金	10,577	10,577	―
③ 電子記録債権	1,541	1,541	―
④ 有価証券	8,682	8,681	△1
⑤ 投資有価証券	6,605	6,618	13
資産計	28,736	28,748	12
⑥ 支払手形及び買掛金	(10,918)	(10,918)	―
負債計	(10,918)	(10,918)	―
デリバティブ取引	―	―	―

(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(*)(百万円)	時価(*) (百万円)	差額 (百万円)
① 現金及び預金	7,615	7,615	―
② 受取手形及び売掛金	10,709	10,709	―
③ 電子記録債権	2,035	2,035	―
④ 有価証券	3,102	3,102	△0
⑤ 投資有価証券	7,484	7,485	1
資産計	30,947	30,949	1
⑥ 支払手形及び買掛金	(10,985)	(10,985)	―
⑦ 電子記録債務	(707)	(707)	―
負債計	(11,692)	(11,692)	―
デリバティブ取引	―	―	―

(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
① 現金及び預金 ② 受取手形及び売掛金 および ③ 電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
なお、対応する貸倒引当金については控除しております。
④ 有価証券 および ⑤ 投資有価証券
時価のあるものは、取引所の価格によっております。
なお、債券は取引所の価格または取引先金融機関から提示された価格によっております。
負 債
⑥ 支払手形及び買掛金 および ⑦ 電子記録債務
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度 (平成27年3月31日)	当連結会計年度 (平成28年3月31日)
非上場株式	133百万円	109百万円

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから⑤ 投資有価証券には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	1,328	―	―	―
受取手形及び売掛金	10,577	―	―	―
電子記録債権	1,541	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等	―	―	―	―
(2)社債	4,500	―	―	―
(3)その他	―	―	―	900
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)国債・地方債等	―	900	―	―
(2)社債	300	2,900	600	―
(3)その他	―	―	―	―
計	18,248	3,800	600	900

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	7,615	―	―	―
受取手形及び売掛金	10,709	―	―	―
電子記録債権	2,035	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等	―	―	―	―
(2)社債	2,100	―	―	―
(3)その他	―	―	―	200
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)国債・地方債等	600	300	―	―
(2)社債	400	5,300	600	―
(3)その他	―	―	―	―
計	23,461	5,600	600	200