フマキラー（4998）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日現在)	当事業年度(2025年3月31日現在)
	(百万円)	(百万円)
繰延税金資産
賞与引当金	68	71

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/06/26 9:03

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日現在)	当連結会計年度(2025年3月31日現在)
	(百万円)	(百万円)
繰延税金資産
賞与引当金	108	140
繰延税金負債合計	△1,900	△2,233
繰延税金資産(負債)の純額	△567	△533

(注)1.評価性引当額が69百万円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したことによるものです。

2025/06/26 9:03

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産の残高は204億68百万円となり、前連結会計年度末より4億89百万円増加しました。建設仮勘定の増加(2億51百万円から5億4百万円へ2億53百万円増加)、繰延税金資産の増加(5億59百万円から7億37百万円へ1億78百万円増加)、機械装置及び運搬具(純額)の増加(22億37百万円から23億92百万円へ1億55百万円増加)、商標権の減少(8億98百万円から7億44百万円へ1億53百万円減少)が主な要因であります。
(流動負債)

2025/06/26 9:03