有価証券報告書-第84期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用につきましては短期的な預金等に限定しております。また、運転資金の調達は、銀行等金融機関からの借入により行っております。
(2) 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は取引先企業との取引関係の維持を目的として保有している株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、1年以内の支払期日であります。借入金は、主として運転資金に必要な資金の調達を目的としております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社における受取手形及び売掛金並びに電子記録債権に係る信用リスクは、信用管理規程に従い、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。なお、連結子会社についても、当社の信用管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券に係る市場リスクは、四半期毎に時価の把握を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループでは、月中の資金残高を適宜把握し、必要に応じて資金を手当てすることで、流動性リスクを管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注)2を参照ください。)
前連結会計年度(2017年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	3,752,396	3,752,396	―
(2) 受取手形及び売掛金	7,287,474	7,287,474	―
(3) 電子記録債権	458,196	458,196	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	642,950	642,950	―
資産計	12,141,017	12,141,017	―
(5) 支払手形及び買掛金	6,506,499	6,506,499	―
(6) 電子記録債務	631,641	631,641	―
(7) 短期借入金(※1)	565,667	565,667	―
(8) 長期借入金(※1)	29,284	27,248	△2,036
(9) リース債務(※2)	167,536	156,391	△11,145
負債計	7,900,629	7,887,447	△13,181

当連結会計年度(2018年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	4,309,904	4,309,904	―
(2) 受取手形及び売掛金	7,590,746	7,590,746	―
(3) 電子記録債権	623,675	623,675	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	628,494	628,494	―
資産計	13,152,820	13,152,820	―
(5) 支払手形及び買掛金	6,066,000	6,066,000	―
(6) 電子記録債務	967,541	967,541	―
(7) 短期借入金(※1)	302,515	302,515	―
負債計	7,336,057	7,336,057	―

(※1)1年内返済予定の長期借入金については、長期借入金に含めて表示しております。
(※2)リース債務については、流動負債と固定負債のリース債務を含めて表示しております。
(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金並びに(3) 電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
投資有価証券は全て株式であり、時価は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項につきましては、(有価証券関係)に記載しております。
(5) 支払手形及び買掛金、(6) 電子記録債務、並びに(7) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8) 長期借入金、並びに(9) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規の同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	2017年3月31日	2018年3月31日
非上場株式	24,603	24,603
関連会社株式	70,146	146,893

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4) 投資有価証券」には含めておりません。
(注)3 社債、短期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2017年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
短期借入金	565,667	―	―	―
長期借入金	9,746	19,537	―	―
リース債務	85,577	81,959	―	―
合計	660,991	101,497	―	―

当連結会計年度(2018年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
短期借入金	302,515	―	―	―