繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

2022/06/30 10:07

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当事業年度末における固定資産の残高は1,796,624千円(同1,865,168千円)となり、前事業年度末に比べ
68,544千円減少しました。これは主に、減価償却費を86,421千円計上したこと、前払年金費用が27,971千円、繰延税金資産が18,340千円減少したことによるものであります。
(繰延資産)

2022/06/30 10:07

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:千円)

勘定科目	前事業年度計上額	当事業年度計上額
繰延税金資産	175,025	156,684

ロ 会計上の見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法については、繰延税金資産の回収可能性を、将来の企業の収益力に基づく一時差異等加減算前課税所得等に基づいて判断することとしております。当事業年度においては、繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針における課税所得見通しの分類4に該当致しますが、将来においておおむね3年から5年程度は一時差異等加減算前課税所得が生じることを合理的な根拠をもって説明することが出来ますので、分類3の基準で計上しております。

2022/06/30 10:07