アイビー化粧品（4918）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2024年4月1日 至 2024年9月30日 | 自 2025年4月1日 至 2025年9月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益又は税引前当年度純損失（△） | -293,098 | 197,595 |
| 減価償却費 | 21,913 | 22,817 |
| 減損損失 | － | 498 |
| 事業再編損 | 21,455 | － |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | － | 124 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -7,071 | -61,205 |
| 前払年金費用の増減額（△は増加） | 448,291 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | -163 | -151 |
| 支払利息 | 3,729 | 2,135 |
| 為替差損益（△は益） | 53 | -10 |
| 有形固定資産除却損 | 1,781 | 37 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -227,574 | 23,650 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 22,937 | -25,696 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -59,232 | -21,086 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 11,413 | 11,135 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | -16,254 | -12,401 |
| 預り金の増減額（△は減少） | -10,932 | 2,375 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -39,744 | -132,407 |
| 返金負債の増減額（△は減少） | 31,133 | 31,119 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | -18,044 | -13,869 |
| その他 | 1,064 | 4,040 |
| 小計 | -108,345 | 28,702 |
| 利息及び配当金の受取額 | 165 | 153 |
| 利息の支払額 | -4,220 | -2,125 |
| 法人税等の還付額 | 100 | － |
| 法人税等の支払額 | -9,954 | -62,419 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -122,254 | -35,689 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の預入による支出 | － | -1,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | -11,284 | -31,872 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -1,200 | -2,090 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,798 | 1,849 |
| 差入保証金の差入による支出 | -5,921 | -300 |
| 差入保証金の回収による収入 | 242 | 75 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -16,365 | -33,337 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 43,769 | － |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | -763 | -796 |
| 長期借入れによる収入 | － | 100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -65,542 | -88,046 |
| 株式の発行による収入 | 54,000 | 119,503 |
| 配当金の支払額 | － | -187,890 |
| 社債の償還による支出 | -36,000 | － |
| 自己株式の取得による支出 | -34 | -27 |
| 新株予約権の発行による収入 | 925 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -3,645 | -57,257 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | -53 | 10 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -142,319 | -126,274 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 66,413 | 451,663 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
