アイビー化粧品（4918）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2024年4月1日 至 2025年3月31日 | 自 2025年4月1日 至 2026年3月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | -31,754 | 181,842 |
| 減価償却費 | 45,742 | 49,802 |
| 事業再編損 | 21,455 | － |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 21,382 | -1,677 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -16,596 | -68,061 |
| 前払年金費用の増減額（△は増加） | 448,291 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | -286 | -316 |
| 支払利息 | 3,729 | 4,669 |
| 為替差損益（△は益） | 23 | -14 |
| 有形固定資産除却損 | 1,887 | 2,296 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -250,014 | 377,644 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 185,478 | 41,510 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -39,052 | -11,675 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -7,699 | -884 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 3,278 | -38,298 |
| 預り金の増減額（△は減少） | -10,898 | 416 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 40,935 | -94,949 |
| 返金負債の増減額（△は減少） | 66,616 | 59,951 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | -3,775 | 42,287 |
| その他 | 2,019 | 3,338 |
| 小計 | 480,762 | 547,881 |
| 利息及び配当金の受取額 | 289 | 318 |
| 利息の支払額 | -3,806 | -4,722 |
| 事業再編による支出 | -21,455 | － |
| 法人税等の還付額 | 100 | － |
| 法人税等の支払額 | -9,954 | -92,441 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 445,936 | 451,036 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の預入による支出 | － | -3,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | -21,253 | -65,664 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -5,931 | -9,206 |
| 貸付金の回収による収入 | 3,623 | 3,716 |
| 差入保証金の差入による支出 | -4,154 | -334 |
| 差入保証金の回収による収入 | 9,281 | 16,335 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -18,434 | -58,152 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | -77,117 | 100,000 |
| 長期借入れによる収入 | 71,000 | 190,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -198,228 | -223,334 |
| 株式の発行による収入 | 189,000 | 193,471 |
| 配当金の支払額 | － | -187,890 |
| 社債の償還による支出 | -36,000 | － |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | -1,543 | -1,610 |
| 自己株式の取得による支出 | -34 | -27 |
| 新株予約権の発行による収入 | 925 | － |
| 自己新株予約権の取得による支出 | -6,276 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -58,273 | 70,608 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | -23 | 14 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 369,204 | 463,507 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 577,937 | 1,041,445 |
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