有価証券報告書-第65期(2024/01/01-2024/12/31)

(4)【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
a.役員の報酬の決定に関する方針
当社は、2022年3月11日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針を決議しております。当該取締役会の決議に際しては、あらかじめ決議する内容について指名・報酬委員会へ諮問し答申を受けております。また、取締役会は当該事業年度に係る取締役の個人別の報酬等について、報酬等の内容決定方法及び決定された報酬等の内容が当該決定方針と整合していることや、指名・報酬委員会からの答申が尊重されていることを確認しており、当該決定方針に沿うものであると判断しております。
取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針の内容は以下のとおりであります。
1)役員報酬の基本方針
取締役(社外取締役を除く)の報酬については、各取締役の業績及び持続的な企業価値向上を意識した職務遂行を促進するために、基本報酬と業績連動報酬、持続的な企業価値向上へのインセンティブとしての株式報酬で構成します。また、取締役会は、社外取締役を中心とする指名・報酬委員会に報酬額の案を諮問し、必要に応じて助言を得たうえで、個人別の報酬額を決定します。社外取締役及び監査役については、業務遂行から独立した立場であり、業績に連動する報酬はふさわしくないため、基本報酬のみとします。
2)取締役(社外取締役を除く)の報酬の算定方法
イ.「基本報酬」
基本報酬は、取締役としての役位に応じて額を決定し、毎月金銭で支給します。
ロ.「業績連動報酬」
業績連動報酬は、事業年度ごとの会社業績向上に対する意識を高めるため、業績指標の目標それぞれの達成率にウエイト率を乗じた数値を合算して目標達成率を算出し、当該目標達成率に相当する業績連動係数に役位に応じた業績連動基準額を乗じて算出し、年1回(4月)金銭で支給します。業績指標、業績連動係数及び業績連動報酬の実績については下記のとおりであります。
(業績指標)
連結売上高:ウエイト40% / 連結営業利益:ウエイト50% / 連結当期純利益:ウエイト10%
(業績連動係数)

目標達成率	業績連動係数
120%以上	200%
115%以上120%未満	175%
110%以上115%未満	150%
105%以上110%未満	125%
100%以上105%未満	100%
95%以上100%未満	80%
90%以上95%未満	50%
90%未満	0%

3)株式報酬
株式報酬は、基本報酬に業績連動報酬を加えた額に20%を乗じた額に相当する当社株式を退任までの譲渡制限を付して年1回(5月頃)交付しております。
4)報酬等の種類ごとの割合
取締役(社外取締役を除く)の報酬等の種類ごとの割合は、次のとおりとなります。
基本報酬:業績連動報酬=70%:30%
株式報酬=(基本報酬+業績連動報酬)×20%
② 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (千円)	報酬等の種類別の総額(千円)			対象となる 役員の員数(名)
		基本報酬	業績連動報酬	株式報酬
取締役 (社外取締役を除く)	372,068	241,960	78,600	51,508	8
監査役 (社外監査役を除く)	32,004	32,004	-	-	1
社外役員	67,549	67,549	-	-	9

(注)1 2022年3月29日開催の第62期定時株主総会において、取締役の金銭報酬の額は「年額5億円以内(うち、社外取締役年額7,000万円以内)」と決議いただいております(使用人兼務取締役の使用人分給与は含まない)。当該株主総会終結時点の取締役の員数は、11名(うち、社外取締役は5名)です。
2 取締役の報酬等の額には、2024年3月28日開催の第64期定時株主総会終結の時をもって退任した取締役1名の在任中の報酬等の額が含まれております。
3 社外役員の報酬等の額には、2024年3月28日開催の第64期定時株主総会終結の時をもって退任した社外取締役1名及び社外監査役1名の在任中の報酬等の額が含まれております。
③ 当事業年度における業績連動報酬の実績

業績指標	2024年12月期			ウエイト(%)
	目標(百万円)	実績(百万円)	達成率(%)
連結売上高	50,620	51,316	101.4	40.0
連結営業利益	6,600	6,839	103.6	50.0
連結当期純利益	4,650	5,017	107.9	10.0

(注)2024年12月期目標達成率:101.4%×40%+103.6%×50%+107.9%×10%=103.2%
④ 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。