#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計年度末の流動比率は307.1%、当座比率は219.4%であり、前連結会計年度末に比べそれぞれ27.8ポイントの増加、12.0ポイントの増加となりました。主な理由は下記のとおりであります。
資産は、前連結会計年度末に比べ13,915百万円の増加となりました。現金及び預金の増加2,371百万円、受取手形及び売掛金の増加5,397百万円、有価証券の減少4,683百万円等により当座資産は3,084百万円増加し、たな卸資産の増加6,527百万円等によりその他の流動資産が7,638百万円増加いたしました。有形固定資産の増加4,328百万円、無形固定資産の減少2,201百万円、投資その他の資産の増加1,066百万円により固定資産が3,192百万円増加いたしました。
負債は、前連結会計年度末に比べ4,671百万円の減少となりました。支払手形及び買掛金の増加1,552百万円、電子記録債務の減少50百万円、未払金の減少1,786百万円、未払法人税等の減少1,460百万円等により流動負債が1,733百万円減少いたしました。固定負債は、退職給付に係る負債の減少2,741百万円等により2,938百万円の減少となりました。
2017/06/29 14:11
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクにつきましては、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を年度ごとに把握しております。
有価証券及び投資有価証券は、満期保有目的の債券をはじめとした安全性の高い金融資産ですが、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクにつきましては、四半期ごとに時価等を把握する管理体制をとっております。
2017/06/29 14:11