繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度(2021年3月31日)		当事業年度(2021年12月31日)
繰延税金資産合計		3,952		2,878
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金		△124		△124

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/03/30 13:35

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2021年12月31日)
繰延税金資産合計		9,559		7,428
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金		△124		△124

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/03/30 13:35

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

資産は、前期末に比べ11,632百万円の増加となりました。現金及び預金の増加1,890百万円、受取手形及び売掛金の増加4,790百万円等により当座資産が6,681百万円増加し、棚卸資産の増加6,405百万円等によりその他の流動資産が5,611百万円増加いたしました。有形固定資産の減少3,338百万円、無形固定資産の増加113百万円、投資その他の資産の増加2,565百万円により固定資産は660百万円減少いたしました。
負債は、前期末に比べ1,335百万円の減少となりました。支払手形及び買掛金の増加716百万円、電子記録債務の増加2,856百万円、短期借入金の減少7,000百万円、未払法人税等の減少2,509百万円、未払金の増加1,193百万円等により流動負債が2,471百万円減少いたしました。固定負債は、繰延税金負債の増加1,193百万円等により1,136百万円の増加となりました。
なお、有利子負債残高は1,711百万円、デット・エクイティ・レシオは0.01倍となりました。

2022/03/30 13:35

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(注)()内は繰延税金負債との相殺前の金額であります。
⑵ 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

2022/03/30 13:35