繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年10月31日)		当事業年度(2022年10月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	139,153千円		133,506千円
評価性引当額	△173,926		△173,926
(繰延税金資産の合計)	299,293		326,534
繰延税金負債
(繰延税金負債の合計)	△5,790		△55,005
繰延税金資産(負債)の純額	293,503		271,528

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/12/10 15:39

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年10月31日)		当連結会計年度(2022年10月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	65,332千円		222,010千円
評価性引当額	△69,411		△69,411
(繰延税金資産の合計)	620,397		1,064,655
繰延税金負債
(繰延税金負債の合計)	△144,054		△220,854
繰延税金資産(負債の純額)	476,343		843,800

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/12/10 15:39