営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、区分掲記しておりました「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「未払賞与の増減額(△は減少)」、「貸倒引当金の増減額(△は減少)」、「訴訟関連引当金の増減額(△は減少)」、「製品保証引当金の増減額(△は減少)」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。
この結果、前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「未払賞与の増減額(△は減少)」に表示していた△10,845百万円、「貸倒引当金の増減額(△は減少)」に表示していた6,519百万円、「訴訟関連引当金の増減額(△は減少)」に表示していた△7,047百万円、「製品保証引当金の増減額(△は減少)」に表示していた△7,682百万円は、「その他」△125,919百万円として組み替えております。

2025/03/25 15:54

#2 注記事項－非継続事業、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	前連結会計年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)	当連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)
非継続事業からのキャッシュ・フロー
営業活動によるキャッシュ・フロー	467	692
投資活動によるキャッシュ・フロー	1,510	△337

(2) 化成品ソリューション事業
当社は、2021年12月10日に、当社の化成品ソリューション事業(以下、対象事業)を、吸収分割(以下、本会社分割)により当社が新たに設立する完全子会社(以下、株式会社アーケム)に対して承継させ、株式会社アーケムに当社グループの対象事業を集約した後、その株式会社アーケムの株式のすべてを、EU社が組成・管理・運営するEUF-2に譲渡すること(以下、「本株式譲渡」といい、本会社分割及び本株式譲渡を「本件取引」という。)を決定いたしました。本件取引に関しては、2022年8月1日に完了いたしました。

2025/03/25 15:54

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

② キャッシュ・フローの状況

	当連結会計年度	前連結会計年度	増減
			金額
	億円	億円	億円
営業活動によるキャッシュ・フロー	5,488	6,614	△1,126
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,551	△2,977	+427

当連結会計年度における当社グループの現金及び現金同等物(以下、「資金」)は、全体で179億円減少(前年同期は2,057億円の増加)し、当連結会計年度末には7,067億円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)

2025/03/25 15:54

#4 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
	注記	前連結会計年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)	当連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期利益		444,154	421,437
法人所得税の支払額		△57,982	△117,252
営業活動によるキャッシュ・フロー		661,433	548,844
投資活動によるキャッシュ・フロー

2025/03/25 15:54