受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、前連結会計年度の末日は金融機関が休日であったため、次の満期手形が前連結会計年度末日の残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	442百万円	-百万円
支払手形	1,733	-

2014/06/27 11:46

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(総資産)
当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ43億55百万円(3.8%)増加し、1,187億74百万円となりました。うち、流動資産が25億96百万円減少の505億7百万円、固定資産が69億52百万円増加の682億66百万円であります。これは主に受取手形及び売掛金が減少したものの、有形固定資産が本社工場移転等の設備投資により、投資有価証券が時価上昇によりそれぞれ増加したことによるものです。
(負債)

2014/06/27 11:46

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、各事業部門と財務部が連携して取引先ごとの期日及び残高を管理し、主要な取引先については取引先の残高を半期ごとに照会し、相互の認識のずれの有無を確認しております。これに加えて、各事業部門では取引先の信用状況を把握し、与信限度額を適宜見直す体制をとっております。
また、営業債権の一部は関係会社である在外子会社に対する外貨建債権であることから為替変動リスクに晒されております。当該リスクに関してデリバティブ取引(先物為替予約取引)をヘッジ手段として利用しております。

2014/06/27 11:46