※4 土地の再評価
提出会社は、土地の再評価に関する法律(平成10年3月31日公布法律第34号)に基づき、事業用の土地の再評価を行い、再評価差額のうち税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
再評価の方法

2020/06/29 14:05

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△114,625	千円	△114,101	千円
繰延税金負債合計	△2,897,027	千円	△2,541,761	千円
繰延税金負債(△)の純額	△2,397,308	千円	△2,012,370	千円
再評価に係る繰延税金負債
土地	△2,410,926	千円	△2,410,926	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/06/29 14:05

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△114,625千円	△114,101千円
繰延税金負債合計	△4,442,895千円	△4,016,356千円
繰延税金負債(△)の純額	△3,306,930千円	△2,618,533千円
再評価に係る繰延税金負債
土地	△2,410,926千円	△2,410,926千円

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/06/29 14:05