有価証券報告書-第141期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入れにより資金を調達しております。
受取手形、電子記録債権、売掛金及び未収入金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
借入金については、主に営業取引に係る資金調達を目的としたものであります。短期借入金については、短期決済であり、金利変動リスクは限定的であります。長期借入金(1年内返済予定を含む)については、金利変動リスクを回避するためデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジの手段として利用し、金利を固定化しております。ヘッジの有効性の評価方法については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、その判定をもって有効性の評価を省略しております。
また、これらの借入金につきましては、流動性リスクに晒されていますが、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含めておりません。((注2)をご参照ください。)
前事業年度 (2020年3月31日)

	貸借対照表計上額(*1)	時価(*1)	差額
(1)現金及び預金	4,537,309千円	4,537,309千円	―
(2)受取手形、電子記録債権、売掛金及び未収入金	4,166,627千円
貸倒引当金(*2)	△2,916千円
	4,163,711千円	4,163,711千円	―
(3)投資有価証券
その他有価証券	904,017千円	904,017千円	―
(4)関係会社株式	916,289千円	916,289千円	―
(5)支払手形、電子記録債務 及び買掛金	(2,744,401千円)	(2,744,401千円)	―
(6)短期借入金	(200,000千円)	(200,000千円)	―
(7)長期借入金	(800,000千円)	(800,000千円)	―
(8)デリバティブ取引	―	―	―

(*1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2)受取手形、電子記録債権、売掛金及び未収入金に計上している貸倒引当金を控除しております。
当事業年度 (2021年3月31日)

	貸借対照表計上額(*1)	時価(*1)	差額
(1)現金及び預金	5,125,255千円	5,125,255千円	―
(2)受取手形、電子記録債権、売掛金及び未収入金	3,613,072千円
貸倒引当金(*2)	△2,891千円
	3,610,181千円	3,610,181千円	―
(3)投資有価証券
その他有価証券	833,952千円	833,952千円	―
(4)関係会社株式	1,123,335千円	1,123,335千円	―
(5)支払手形、電子記録債務 及び買掛金	(2,246,412千円)	(2,246,412千円)	―
(6)短期借入金	(200,000千円)	(200,000千円)	―
(7)長期借入金(*3)	(800,000千円)	(800,000千円)	―
(8)デリバティブ取引	―	―	―

(*1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2)受取手形、電子記録債権、売掛金及び未収入金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*3)長期借入金には1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、電子記録債権、売掛金及び未収入金
これらは短期決済であるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券、(4)関係会社株式
これらの時価については、取引所の価格によっております。
また保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(5) 支払手形、電子記録債務及び買掛金、(6) 短期借入金
これらは短期決済であるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(8) デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記をご参照ください。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

区 分	2020年3月31日	2021年3月31日
非上場株式	500千円	500千円

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度 (2020年3月31日)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	4,537,309千円	―	―	―
受取手形、電子記録債権、売掛金及び未収入金	4,166,627千円	―	―	―

当事業年度 (2021年3月31日)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	5,125,255千円	―	―	―
受取手形、電子記録債権、売掛金及び未収入金	3,613,072千円	―	―	―

(注4)長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度 (2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	―	800,000 千円	―	―	―	―

当事業年度 (2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	800,000 千円	―	―	―	―	―