繰延税金負債

有報情報

#1 事業用土地の再評価に関する注記（連結）

※3 土地の再評価に関する法律(平成10年3月31日公布法律第34号)及び土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律(平成13年3月31日公布法律第19号)に基づき、事業用土地の再評価を行っている。
なお、再評価差額については、当該再評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上している。
再評価の方法…土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令第119号)第2条第3号に定める地方税法第341条第10号の土地課税台帳又は同条第11号の土地補充課税台帳に登録されている価格に合理的な調整を行って算定する方法、及び同施行令第2条第4号に定める地価税法第16条に規定する地価税の課税価格の計算の基礎となる土地の価額を算定するために国税庁長官が定めて公表した方法により算定した価額に合理的な調整を行って算定する方法

2021/06/29 14:54

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産合計	1,230,921		1,092,891
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	208,703		398,230

注) 繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれている。

2021/06/29 14:54

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産合計	1,301,970		1,102,497
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	217,752		412,442

(注1)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/29 14:54

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産(繰延税金負債控除前) 1,092,891千円
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

2021/06/29 14:54

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
繰延税金資産(繰延税金負債控除前) 1,102,497千円
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

2021/06/29 14:54