有価証券報告書-第42期(平成28年1月1日-平成28年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループ各社の与信管理方針に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を決算期ごとに把握する体制としております。
投資有価証券である株式等は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有するものであり、定期的に時価を把握しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達です。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額 (※1)	時価 (※1)	差額
① 現金及び預金	831,471	831,471	-
② 受取手形及び売掛金	1,432,639	1,432,639	-
③ 投資有価証券
その他有価証券	14,875	14,875	-
④ 支払手形及び買掛金	(505,885)	(505,885)	-
⑤ 短期借入金	(4,178,474)	(4,178,474)	-
⑥ 未払金	(529,758)	(529,758)	-
⑦ 長期借入金(※2)	(1,318,923)	(1,318,923)	-

(※1) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(※2) 長期借入金については、1年内返済予定の長期借入金も含めて示しております。
当連結会計年度(平成28年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額 (※1)	時価 (※1)	差額
① 現金及び預金	160,652	160,652	-
② 受取手形及び売掛金	891,516	891,516	-
③ 投資有価証券
その他有価証券	15,879	15,879	-
④ 支払手形及び買掛金	(95,390)	(95,390)	-
⑤ 短期借入金	(2,408,600)	(2,408,600)	-
⑥ 未払金	(184,468)	(184,468)	-
⑦ 長期借入金(※2)	(762,983)	(762,983)	-

(※1) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(※2) 長期借入金については、1年内返済予定の長期借入金も含めて示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
① 現金及び預金、並びに② 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
③ 投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
④ 支払手形及び買掛金、⑤ 短期借入金、並びに⑥ 未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
⑦ 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた金額とほぼ等しいと想定されることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成27年12月31日)	当連結会計年度 (平成28年12月31日)
投資事業有限責任組合出資金	2,385	0
非上場株式	21,712	1,507

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「③投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	831,471	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,432,639	-	-	-
合計	2,264,110	-	-	-

当連結会計年度(平成28年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	160,652	-	-	-
受取手形及び売掛金	891,516	-	-	-
合計	1,052,169	-	-	-

(注4) 長期借入金及びその他の有利子負債の返済予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	4,178,474	-	-	-	-	-
長期借入金	182,142	1,065,871	70,910	-	-	-
合計	4,360,616	1,065,871	70,910	-	-	-

当連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,408,600	-	-	-	-	-
長期借入金	1,440	760,781	762	-	-	-
合計	2,410,040	760,781	762	-	-	-