- #1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
ロ.負債
当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ7億65百万円減少し、126億61百万円(前連結会計年度比5.7%減)となりました。流動負債は7億67百万円減少の122億2百万円(前連結会計年度比5.9%減)、固定負債は1百万円増加の4億58百万円(前連結会計年度比0.3%増)となりました。負債の減少の主な要因は、前受金(前連結会計年度増減額8億26百万円)等が増加したものの、支払手形及び買掛金(同△7億17百万円)、未払金(同△5億12百万円)、未払法人税等(同△4億13百万円)等が減少したことによるものです。
ハ.純資産
2023/06/29 14:48- #2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「未払金の増減額」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた408,552千円は、「未払金の増減額」436,990千円、「その他」△28,437千円として組み替えております。
2023/06/29 14:48- #3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）
投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金と未払金は、そのほとんどが5ケ月以内の支払期日であります。
借入金は、設備資金(長期)及び運転資金(主として短期)に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後3年であります。
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