#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 当連結会計年度における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ2億23百万円増加し、50億90百万円となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、19億88百万円の収入(前連結会計年度は37億31百万円の収入)となりました。税金等調整前当期純利益は21億65百万円(前連結会計年度は12億85百万円)でありましたが、前受金の増加額(8億11百万円)、減価償却費(6億96百万円)、棚卸資産の減少額(5億88百万円)、仕入債務の増加額(4億59百万円)、受注損失引当金の増加額(3億90百万円)等の増加要因と、売上債権の増加額(△26億25百万円)、法人税等の支払額(△11億40百万円)等の減少要因を加減算したものであります。
2022/06/29 9:08
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「受注損失引当金の増減額」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた287,274千円は、「受注損失引当金の増減額」16,573千円、「その他」270,701千円として組み替えております。
2022/06/29 9:08