有価証券報告書-第57期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
なお、当社はデリバティブ取引は一切行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、全てが4ヶ月以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達を目的としたものであります。長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)及びファイナンス・リース取引に係るリース債務につきましては、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。借入金の一部は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業管理規定に従い、営業債権について、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(投資有価証券の価格変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(2019年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	261,898	261,898	-
(2) 受取手形	284,394	284,394	-
(3) 電子記録債権	202,580	202,580	-
(4) 売掛金	847,623	847,623	-
(5) 投資有価証券	52,256	52,256	-
資産計	1,648,753	1,648,753	-
(1) 支払手形	54,143	54,143	-
(2) 電子記録債務	375,248	375,248	-
(3) 買掛金	338,694	338,694	-
(4) 短期借入金	1,960,000	1,960,000	-
(5) 長期借入金	158,347	158,488	141
(6) リース債務	84,942	85,176	234
(7) 未払金	237,651	237,651	-
(8) 未払法人税等	14,421	14,421	-
(9) 預り金	12,169	12,169	-
(10)設備関係支払手形	11,298	11,298	-
(11)営業外電子記録債務	27,471	27,471	-
負債計	3,274,388	3,274,764	375

当事業年度(2020年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	185,342	185,342	-
(2) 受取手形	225,107	225,107	-
(3) 電子記録債権	151,480	151,480	-
(4) 売掛金	657,075	657,075	-
(5) 投資有価証券	56,756	56,756	-
資産計	1,275,762	1,275,762	-
(1) 支払手形	62,785	62,785	-
(2) 電子記録債務	337,294	337,294	-
(3) 買掛金	304,414	304,414	-
(4) 短期借入金	1,850,000	1,850,000	-
(5) 長期借入金	150,018	150,028	10
(6) リース債務	77,619	77,769	150
(7) 未払金	210,013	210,013	-
(8) 未払法人税等	11,047	11,047	-
(9) 預り金	2,497	2,497	-
(10)設備関係支払手形	8,306	8,306	-
(11)営業外電子記録債務	27,535	27,535	-
負債計	3,041,533	3,041,694	160

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び投資有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権、(4)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
投資有価証券は株式であり、時価については、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)支払手形、(2)電子記録債務、(3)買掛金、(4)短期借入金、(7)未払金、(8)未払法人税等、(9)預り金、(10)設備関係支払手形、(11)営業外電子記録債務
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
これらの時価のうち変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、時価は帳簿価額と近似していると考えられ、当該帳簿価額によっております。一方、固定金利によるものは、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。なお、1年内返済長期借入金も含めて表示しております。
(6)リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。なお、1年内返済リース債務も含めて表示しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (2019年6月30日)	当事業年度 (2020年6月30日)
非上場株式	3,000	3,000

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	261,898
受取手形	284,394
電子記録債権	202,580
売掛金	847,623
合計	1,596,497

当事業年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	185,342
受取手形	225,107
電子記録債権	151,480
売掛金	657,075
合計	1,219,005

4.短期借入金、長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,960,000	-	-	-	-	-
長期借入金	99,996	58,351	-	-	-	-
リース債務	7,322	7,636	7,964	8,307	8,665	45,046
合計	2,067,318	65,987	7,964	8,307	8,665	45,046

当事業年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,850,000	-	-	-	-	-
長期借入金	50,018	-	100,000	-	-	-
リース債務	7,636	7,964	8,307	8,665	9,040	36,005
合計	1,907,654	7,964	108,307	8,665	9,040	36,005