有価証券報告書-第100期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社は、監査役制度を採用し監査役会を設置しております。
監査役会は、社外監査役2名を含んだ3名で構成しており定期的に開催されております。
監査役は取締役会に出席するほか、監査役会の定める監査基準及び分担に従い、経営会議、CSR会議その他重要会議への出席、取締役等からの業務報告の聴取、決裁書の閲覧等により、取締役の職務の執行を監査しております。また会計監査人からは期初に監査計画の説明を受け、期中に適宜監査の進捗状況を聴取し、期末に監査結果の報告を受けるなど、密接な連携を図っております。
なお、監査役井上誠厚氏は、他社において長年にわたり経理・財務業務に携わってきた経験があり、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
当事業年度において当社は監査役会を合計14回開催しており、個々の監査役の出席状況は下表のとおりです。また、監査役会における主な検討事項は、監査方針及び監査計画、内部統制体制の整備・運用状況、会計監査人の監査の方法及び結果の相当性(監査上の主要な検討事項に関する協議を含む)、監査報告書の作成等であります。

区分	氏 名	開催回数	出席回数
常勤監査役	井上 誠厚	14	14
社外監査役	壁矢 和久	3	3
社外監査役	野神 光弘	3	3
社外監査役	上原 博英	3	3
社外監査役	江角 猛	11	11
社外監査役	菊池 直樹	11	11

(注)監査役壁矢和久、野神光弘、上原博英の3氏は2021年6月17日開催の第99回定時株主総会までの監査役会についての回数を、監査役江角猛、菊池直樹の2氏は2021年6月17日開催の第99回定時株主総会にて選任された後の監査役会についての回数を記載しております。
② 内部監査の状況
内部監査は、監査部(1名)が内部監査規程および監査計画に従い業務の執行状況についての監査ならびに金融商品取引法に基づく財務報告に係る内部統制の評価を実施しております。また、監査の結果認識された改善を要する事項をCSR会議へ報告するなど周知徹底を図り、内部統制部門による統制強化を図っております。
監査部、監査役および会計監査人は、監査計画、監査結果の報告等を随時情報共有し、相互の連携を図る一方、内部統制部門は、これらの監査に対し日頃から必要な情報を十分に提供するよう努めております。
③ 会計監査の状況
a. 監査法人の名称
EY新日本有限責任監査法人
b. 継続監査期間
2004年7月以降
c. 業務を執行した公認会計士

公認会計士の氏名等
指定有限責任社員 業務執行社員	稻 吉 崇
	藤 尾 太 一

d. 監査業務に係る補助者の構成

公認会計士	6名
その他	20名

e. 監査法人の選定方針と理由
当社監査役会は会計監査人の選定に関しては、独立性および品質管理体制、監査の方法と結果の相当性、監査報酬の水準に問題がないことを確認する方針としており、当該基準を満たしていることから、EY新日本有限責任監査法人を当社第101期事業年度に係る会計監査人として再任することといたしました。
f. 監査役および監査役会による監査法人の評価
当社監査役会は、EY新日本有限責任監査法人に対して評価を行っております。同法人の監査の方法と結果は相当であり、当社の会計監査人として職責を果たしていると評価しております。
④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社	17	-	24	-
連結子会社	-	-	-	-
計	17	-	24	-

b. 監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
監査計画の内容および監査日数等を勘案し、代表取締役が監査役会の同意を得た上で決定しております。
e. 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社監査役会は、前期の監査実績の相当性、当期の監査計画の内容および報酬額の妥当性等を検討した結果、会計監査人の報酬等に同意いたしました。