有価証券報告書-第104期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	63百万円		66百万円
貸倒引当金	0 〃		0 〃
退職給付引当金	486 〃		435 〃
役員退職慰労引当金	19 〃		11 〃
PCB処理引当金	19 〃		11 〃
棚卸資産評価損	21 〃		18 〃
固定資産減損損失	― 〃		51 〃
解体撤去費用	― 〃		56 〃
資産除去債務	58 〃		76 〃
その他	1 〃		8 〃
繰延税金資産小計	669 〃		736 〃
評価性引当額	△13 〃		△17 〃
繰延税金資産合計	655 〃		719 〃
繰延税金負債
その他	△3 〃		△11 〃
繰延税金負債合計	△3 〃		△11 〃
繰延税金資産の純額	652 〃		707 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.5〃		3.7〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.4〃		△43.6〃
住民税均等割	2.8〃		5.4〃
試験研究費特別控除	△0.5〃		△5.3〃
評価性引当額の増減	△2.6〃		2.5〃
子会社合併による影響	―〃		2.4〃
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△5.2〃		―〃
将来適用税率と法定実効税率との差による影響	―〃		△4.8〃
その他	△0.3〃		△0.7〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.7〃		△9.7〃