繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	72百万円		54百万円
繰延税金負債合計	54		76
繰延税金資産の純額	185		316
再評価に係る繰延税金負債	574		574

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/24 14:42

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	6百万円		5百万円
繰延税金負債合計	57		81
繰延税金資産の純額	378		543
再評価に係る繰延税金負債	971		971

(注1)評価性引当額は907百万円減少しております。この減少の主な理由は、高周波精密㈱に関する事業整理が進捗したこと及び、当社等の収益力に基づく課税所得等を合理的に見積もった結果、税務上の繰越欠損金及び将来減算一時差異等の評価性引当額が減少したことによるものです。

2025/06/24 14:42

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法
繰延税金資産は、将来減算一時差異及び税務上の繰越欠損金のうち将来にわたり税金負担額を軽減することが認められる範囲内で認識しております。2025/06/24 14:42