支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	1,192百万円	―
支払手形	52	―

2014/06/27 11:40

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

資産残高は、有形固定資産が減少したものの、受取手形及び売掛金やたな卸資産の増加などにより、2,035億22百万円(前連結会計年度末比47億50百万円増)となりました。
負債残高は、支払手形及び買掛金が増加したものの、借入金の減少などにより、1,006億16百万円(前連結会計年度末比10億3百万円減)となりました。
純資産残高は、当期純利益の計上やその他有価証券評価差額金の増加などにより、1,029億5百万円(前連結会計年度末比57億53百万円増)となりました。

2014/06/27 11:40

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価を把握するとともに、取引先企業との関係を勘案して定期的に保有状況を見直しております。
営業債務である支払手形および買掛金は、1年以内の支払期日であります。また、その一部には、原料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、売上・仕入の両面で外貨決済を行うこと等により、リスクの軽減を図っております。
借入金は、主に営業取引および設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、このうち長期のものについては、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、原則としてデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。

2014/06/27 11:40