有報情報

#1 注記事項－従業員給付、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	前連結会計年度(2022年3月31日)
公債	1,008	-	1,008
社債及びその他の負債性証券	-	731	731
ヘッジファンド	-	1,201	1,201

	当連結会計年度(2023年3月31日)
公債	1,022	-	1,022
社債及びその他の負債性証券	-	1,898	1,898
ヘッジファンド	-	987	987

合同運用投資は、前連結会計年度において、上場株式が約36%、公債が約41%、社債及びその他の負債性証券が約13%、その他の資産が約10%、当連結会計年度において、上場株式が約40%、公債が約39%、社債及びその他の負債性証券が約12%、その他の資産が約9%を占めております。

2023/06/29 13:46

#2 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社グループは、金融負債が消滅した場合、つまり契約上の義務が履行されるか、債務が免責、取消又は失効となった場合に、認識を中止しております。
当社グループは、非デリバティブ金融負債として、社債、借入金、買入債務及びその他の金融負債を有しており、それらを公正価値(直接帰属する取引費用を控除後)で当初認識しております。また、社債及び借入金については当初認識後、実効金利法を用いた償却原価により測定しており、利息発生額は連結損益計算書の支払利息に含めております。
優先株式については、その法形式ではなく契約上の取り決め等の実質によって資本か金融負債かを判断しており、特定の日に強制償還可能な優先株式については、その他の金融負債としております。当初認識後、償却原価により測定しており、また、当該優先株式にかかる配当金は支払利息として認識し、連結損益計算書の支払利息に含めております。

2023/06/29 13:46

#3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

短期借入金の加重平均利率は3.02%であり、1年内返済予定の長期借入金の加重平均利率は4.55%であり、長期借入金の加重平均利率は3.75%、返済期限は2023年から2030年までであります。なお、社債の銘柄別明細は、以下のとおりであります。
(単位:百万円)

2023/06/29 13:46

#4 経営上の重要な契約等

5【経営上の重要な契約等】
・当社は、株式会社日立製作所(以下「日立製作所」といいます。)が所有する当社株式の全てを取得するにあたり、その実行資金の一部を調達するため、2023年1月4日付で、株式会社BCJ-52との間で、社債の引受契約を締結しました(社債の総額:286,112百万円)。なお、当該社債は、2023年3月6日に株式会社BCJ-52からの借入により償還致しました。
・当社は、2023年1月4日付で、日立製作所との間で、同社が所有する当社株式の全てを取得する自己株式譲渡契約を締結しました(譲渡価額の総額:382,042百万円)。

2023/06/29 13:46

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(イ)自己株式取得に必要となる分配可能額を確保するため、第三者割当増資後の資本金96,149百万円を310百万円に減少させました。第三者割当増資後の資本準備金の額106,565百万円を78百万円に減少させました。利益準備金は6,571百万円を0円に減少させました。
(ウ)自己株式取得の実行資金の一部を調達するため、株式会社BCJ-52を総額引受会社とする286,112百万円の社債を発行しました。なお、当該社債は、2023年3月6日に株式会社BCJ-52からの借入により償還致しました。
引き続き各事業が使用する運転資金や固定資産等の投下資本に対する資本効率の向上に取り組み、グループ全体の資本効率向上につなげています。

2023/06/29 13:46

#6 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2023/06/29 13:46