有価証券報告書-第90期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針である。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されている。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を1年ごとに把握する体制としている。
投資有価証券は主として株式であり、市場価格の変動リスクに晒されているが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されている。
営業債務である支払手形及び買掛金、並びに電子記録債務は、1年以内の支払期日である。
借入金のうち、短期借入金は自己株式の取得と営業取引に係る資金調達である。
借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、支払金利変動を定期的にモニタリングし、金利変動リスクの早期把握を図っている。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めていない。((注2)を参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

							(単位:千円)
			連結貸借対照表		時価		差額
			計上額
(1)現金及び預金			10,569,372		10,569,372		―
(2)受取手形及び売掛金			2,948,815		2,948,815		―
(3)電子記録債権			810,621		810,621		―
(4)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券			3,877,853		3,877,853		―
資産計			18,206,662		18,206,662		―
(5)支払手形及び買掛金			2,874,268		2,874,268		―
(6)電子記録債務			1,090,574		1,090,574		―
(7)短期借入金			6,190,000		6,190,000		―
負債計			10,154,842		10,154,842		―

当連結会計年度(2021年3月31日)

							(単位:千円)
			連結貸借対照表		時価		差額
			計上額
(1)現金及び預金			9,893,015		9,893,015		―
(2)受取手形及び売掛金			3,284,320		3,284,320		―
(3)電子記録債権			1,006,410		1,006,410		―
(4)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券			3,781,573		3,781,573		―
資産計			17,965,320		17,965,320		―
(5)支払手形及び買掛金			2,897,027		2,897,027		―
(6)電子記録債務			968,473		968,473		―
(7)短期借入金			5,117,067		5,117,067		―
負債計			8,982,568		8,982,568		―

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、並びに(3) 電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(4) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は取引金融機関から提示された価格によっている。
(5) 支払手形及び買掛金、(6) 電子記録債務、並びに(7) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	2020年3月31日	2021年3月31日
債券等	110,840	50,000

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)有価証券及び投資有価証券」には含めていない。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

					(単位:千円)
			1年以内	1年超	5年超	10年超
				5年以内	10年以内
現金及び預金			10,569,372	―	―	―
受取手形及び売掛金			2,948,815	―	―	―
電子記録債権			810,621	―	―	―
合計			14,328,809	―	―	―

当連結会計年度(2021年3月31日)

					(単位:千円)
			1年以内	1年超	5年超	10年超
				5年以内	10年以内
現金及び預金			9,893,015	―	―	―
受取手形及び売掛金			3,284,320	―	―	―
電子記録債権			1,006,410	―	―	―
合計			14,183,747	―	―	―

(注4)借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

					(単位:千円)
	1年以内	1年超	2年超	3年超	4年超	5年超
		2年以内	3年以内	4年以内	5年以内
短期借入金	6,190,000	―	―	―	―	―
合計	6,190,000	―	―	―	―	―

当連結会計年度(2021年3月31日)

					(単位:千円)
	1年以内	1年超	2年超	3年超	4年超	5年超
		2年以内	3年以内	4年以内	5年以内
短期借入金	5,117,067	―	―	―	―	―
合計	5,117,067	―	―	―	―	―