	前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	277	百万円	300	百万円
繰延税金負債合計	△1,088	百万円	△1,261	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	377	百万円	202	百万円

(注) 上記の他、土地再評価に係る繰延税金負債を以下の金額で固定負債に計上しております。

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#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	349	百万円	372	百万円
繰延税金負債合計	△1,139	百万円	△1,242	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	355	百万円	187	百万円

(注) 1 評価性引当額が70百万円減少しております。この減少の主な内容は、減損損失に係る評価性引当額が30百万円減少したことによるものです。

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#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

		(百万円)
	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産	377	202

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)の1. 繰延税金資産」に記載した内容と同一であります。

2026/06/25 15:13

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

		(百万円)
	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金資産	355	187

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社は、当連結会計年度末における繰延税金資産の回収可能性について会計上の見積りを行っております。繰延税金資産の回収可能性の判断については、翌年度の予算を含む将来5年間を対象とする利益計画を基礎とした課税所得の見込みを用いております。この課税所得の見込みを算定するにあたり基礎とした将来利益計画には、主に以下に記載した要素についての仮定を用いております。

2026/06/25 15:13