法人税等

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)		当事業年度(2022年3月31日)
その他	0.00		0.00
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.36		△46.85

2022/06/21 14:15

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(※2) 税務上の繰越欠損金353百万円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産353百万円を計上しております。当該繰延税金資産353百万円は、株式会社CKサンエツにおける税務上の繰越欠損金残高212百万円(法定実効税率を乗じた額)、連結子会社サンエツ金属株式会社における税務上の繰越欠損金の残高128百万円(法定実効税率を乗じた額)と株式会社リケンCKJVにおける税務上の繰越欠損金の残高13百万円(法定実効税率を乗じた額)について認識したものであります。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は主に2022年3月期に株式会社CKサンエツにおいて従業員持株会信託型ESOPの残余財産分配金損金算入額として1,322百万円、株式会社リケンCKJVにおいて税引前当期純損失を14百万円計上したことにより生じるものでありますが、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引当額は認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2022年3月31日)
	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
法定実効税率(%)			30.45
その他			0.62
税効果会計適用後の法人税等の負担率			25.03

2022/06/21 14:15

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の資産につきましては、主に棚卸資産が47億93百万円増加したため、前連結会計年度末に比べ49億54百万円増加し、710億99百万円となりました。
負債につきましては、主に短期借入金が38億60百万円減少したものの、支払手形及び買掛金が25億2百万円、未払法人税等が10億92百万円、設備関係支払手形が8億71百万円増加したため、前連結会計年度末に比べ14億73百万円増加し、272億5百万円となりました。
純資産につきましては、前連結会計年度末に比べ34億80百万円増加し、438億93百万円となりました。

2022/06/21 14:15