有価証券報告書

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産	(百万円)		(百万円)
会社分割に伴う関係会社株式	145		145
退職給付引当金	431		466
繰越欠損金	-		212
その他	86		73
繰延税金資産小計	663		898
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△72		△68
評価性引当額小計	△72		△68
繰延税金資産合計	591		829
繰延税金負債
その他	△37		△21
繰延税金負債合計	△37		△21
繰延税金資産・負債の純額(△負債)	553		808

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率(%)	30.45		30.45
(調整)
住民税均等割	0.20		0.37
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.31		0.64
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△13.84		△0.96
従業員持株会信託型ESOPの残余財産分配金損金算入額	-		△79.73
評価性引当額の増減	0.24		2.39
その他	0.00		0.00
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.36		△46.85