税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

有報情報

#1 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金353百万円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産353百万円を計上しております。当該繰延税金資産353百万円は、株式会社CKサンエツにおける税務上の繰越欠損金残高212百万円(法定実効税率を乗じた額)、連結子会社サンエツ金属株式会社における税務上の繰越欠損金の残高128百万円(法定実効税率を乗じた額)と株式会社リケンCKJVにおける税務上の繰越欠損金の残高13百万円(法定実効税率を乗じた額)について認識したものであります。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は主に2022年3月期に株式会社CKサンエツにおいて従業員持株会信託型ESOPの残余財産分配金損金算入額として1,322百万円、株式会社リケンCKJVにおいて税引前当期純損失を14百万円計上したことにより生じるものでありますが、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引当額は認識しておりません。
当連結会計年度(2023年3月31日)

2023/07/21 10:39