#1 業績等の概要: 営業活動による資金の減少は、12億8百万円(前連結会計年度は53億85百万円の資金の増加)となった。これは、主に減価償却費を29億47百万円計上、売上債権が12億67百万円増加、たな卸資産が21億6百万円増加、その他の流動資産が10億20百万円増加したこと等によるものである。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動による資金の減少は、45億67百万円(前連結会計年度は39億13百万円の資金の減少)となった。これは、主に有形固定資産の取得による支出33億17百万円、短期貸付金の増加による支出10億2百万円等によるものである。
2014/07/31 11:42
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「子会社出資金売却損益(△は益)」32百万円、「固定資産売却損益(△は益)」△32百万円、「災害損失引当金の増減額(△は増加)」△2百万円、「和解金の支払額」△216百万円は、「その他」として組み替えている。
2 前連結会計年度において独立掲記していた「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「連結の範囲の変更を伴う子会社出資金の売却による収入」および「連結の範囲の変更を伴う子会社出資金の取得による収入」は、金額的重要性が乏しくなったため、それぞれ当連結会計年度より「その他」に含めて表示することとした。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っている。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「連結の範囲の変更を伴う子会社出資金の売却による収入」34百万円、「連結の範囲の変更を伴う子会社出資金の取得による収入」7百万円は、「その他」として組み替えている。
2014/07/31 11:42
#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: ② 資金の流動性についての分析
営業活動によるキャッシュ・フローについては、前連結会計年度は53億85百万円得たのに対して、当連結会計年度は12億8百万円を支出した。その主なものは減価償却費の計上、売上債権の増加、たな卸資産の増加等によるものである。投資活動によるキャッシュ・フローについては、前連結会計年度は39億13百万円支出したのに対して、当連結会計年度は45億67百万円を支出した。その主なものは、有形固定資産の取得、短期貸付金の増加による支出である。財務活動によるキャッシュ・フローについては、前連結会計年度は7億18百万円を支出したのに対して、当連結会計年度は47億34百万円を得た。その主なものは、借入金が増加したことによるものである。
これらの活動の結果、当連結会計年度末の連結ベースの現金および現金同等物は、前連結会計年度末より6億19百万円減少し、76億4百万円となった。
2014/07/31 11:42