繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
関係会社事業損失引当金	-	百万円	189	百万円
繰延税金負債合計	723	百万円	1,237	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	2,010	百万円	1,458	百万円

(注)税務上の繰越欠損金に対して、前事業年度では繰延税金資産1,550百万円を計上し、当事業年度では繰延税金資産1,607百万円を計上しております。

2024/06/27 13:46

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	349	百万円	374	百万円

(注)1.評価性引当額が158百万円増加しております。この増加の主な内容は、当社において将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額が591百万円増加したことや、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が645百万円減少したことに伴うものであります。

2024/06/27 13:46

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

c.繰延税金資産
当社グループは、繰延税金資産について、将来の事業計画に基づいて決定した課税所得の見積りを前提とし、合理的にその回収可能性を検討し判断して計上しております。将来の事業計画に変動をもたらす経済環境の変化などにより、繰延税金資産の計上に影響が生じる可能性があります。詳細につきましては、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等(1)連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)」に記載のとおりであります。
d.退職給付費用

2024/06/27 13:46

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(繰延税金資産の回収可能性)
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/06/27 13:46

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2024/06/27 13:46