有価証券報告書-第68期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については一時的な余資を安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。なお、デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、完成工事未収入金及び未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しましては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うことにより、顧客の財政状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である工事未払金は、そのほとんどが3カ月以内の支払期日であります。
短期借入金は、主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は、主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されておりますが、リスクは僅少であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
前事業年度(平成25年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金預金	2,322,244	2,322,244	-
(2) 受取手形	-	-	-
(3)完成工事未収入金	9,119,576	9,119,576	-
(4)未収入金	42,234	42,234	-
(5)投資有価証券
満期保有目的の債券	297,086	285,819	△11,267
その他有価証券	1,075,280	1,075,280	-
(6)関係会社長期貸付金	32,956	32,956	-
貸倒引当金(*1)	△29,000	△29,000	-
	3,956	3,956	-
資産計	12,860,376	12,849,109	△11,267
(1)工事未払金	2,313,325	2,313,325	-
(2)短期借入金	300,000	300,000	-
(3)長期借入金(*2)	83,170	83,448	278
負債計	2,696,495	2,696,773	278
デリバティブ取引	-	-	-

(*1) 関係会社長期貸付金については、個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2) 1年内返済予定の長期借入金73,960千円を含めて記載しております。
当事業年度(平成26年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金預金	534,251	534,251	-
(2) 受取手形	158,343	158,343	-
(3)完成工事未収入金	15,164,025	15,164,025	-
(4)未収入金	30,262	30,262	-
(5)投資有価証券
その他有価証券	730,475	730,475	-
(6)関係会社長期貸付金	29,306	29,306	-
貸倒引当金(*1)	△27,750	△27,750	-
	1,556	1,556
資産計	16,618,912	16,618,912	-
(1)工事未払金	3,391,737	3,391,737	-
(2)短期借入金	2,260,000	2,260,000	-
(3)長期借入金(*2)	6,250	6,258	8
負債計	5,657,987	5,657,995	8
デリバティブ取引	-	-	-

(*1) 関係会社長期貸付金については、個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2) 1年内返済予定の長期借入金6,250千円を含めて記載しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金預金、(2)受取手形、(3)完成工事未収入金、(4)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券は金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」に記載しております。
(6)関係会社長期貸付金
関係会社長期貸付金については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を算定しているため、時価は決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額となっており、当該価額をもって時価としております。
負債
(1)工事未払金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」に記載しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

区分	前事業年度 (平成25年9月30日)	当事業年度 (平成26年9月30日)
非上場株式(千円)	12,436	12,436

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	2,322,244	-	-	-
完成工事未収入金	9,119,576	-	-	-
未収入金	42,234	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	-	300,000	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの(債券)	-	-	-	295,500
合計	11,484,054	300,000	-	295,500

当事業年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	534,251	-	-	-
受取手形	158,343	-	-	-
完成工事未収入金	15,164,025	-	-	-
未収入金	30,262	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(債券)	-	100,000	-	-
合計	15,886,882	100,000	-	-

(注4) 1年以内返済予定の長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
附属明細表「借入金等明細表」に記載しております。