有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(4) 【役員の報酬等】
当社は、2021年2月25日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針を決議しております。取締役会は、当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等についても、当該決定方針に沿って決議されていることから、その内容は妥当であると判断しております。
① 役員の報酬の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の役員の報酬は、経営内容、他企業の報酬水準及び従業員の処遇水準等を勘案した、適正な報酬額の支給を行うことを基本方針としております。役員報酬は、固定報酬、業績連動報酬及び退職慰労金で構成しており、いずれも当社所定の役員報酬に関する規則に基づき算定しております。
取締役及び監査役の報酬については、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内において、各役員の職位及び職責に応じて決定しております。なお、当社の役員報酬等に関する株主総会の決議年月日は2007年6月26日であり、取締役の報酬額は年額300百万円以内(員数15名以内)、監査役の報酬額は年額70百万円以内(員数4名以内)となっております。
固定報酬は、月例の報酬とし、職位及び職責に応じて、他社水準、当社の業績及び従業員の処遇水準等を総合的に勘案して決定しております。
業績連動報酬は、各事業年度の業績向上に対する意識を高めることを目的として、本業における業績を表し企業価値向上に資する連結営業利益を指標とした現金報酬としております。業績連動報酬の額は、連結営業利益の対前年度比増減率に一定の係数を乗じて算定しており、当事業年度においては、特別損失の発生状況等も踏まえたうえで決定しております。前事業年度における連結営業利益は683百万円、当事業年度の実績は1,195百万円であり、これらの業績状況を総合的に勘案したうえで支給しております。
退職慰労金は、永年の功績に報いるため、職位及び経歴に応じ、当社所定の基準に基づき算定した相当額の範囲内で、退任後一定の時期に支給しております。
前事業年度に対する当事業年度の固定報酬、退職慰労金の増減は、役員報酬の改定に伴うものであります。
固定報酬及び業績連動報酬については、当社所定の役員報酬に関する規程に基づき算定し、取締役分については取締役会で決議のうえ、個人別配分を代表取締役山口登士也に一任しております。監査役分については、監査役会において個人別配分を含め決議しております。
代表取締役に個人別配分を一任する理由は、当社全体の業績を俯瞰しつつ、各取締役の担当領域及び職責の評価を行う立場として最も適しているためであります。
なお、当事業年度における役員報酬等の決定に関しては、2025年6月27日開催の取締役会において、固定報酬、業績連動報酬及び退職慰労金について決議しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額	報酬等の種類別の総額(千円)			対象となる役員
	(千円)	固定報酬	業績連動報酬	退職慰労金	の員数(人)
取締役
(社外取締役を除く)	117,614	69,820	33,334	14,460	4
監査役
(社外監査役を除く)	15,592	9,595	3,765	2,232	1
社外役員	8,265	6,150	1,500	615	5

③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。