有価証券報告書-第111期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、事業計画に照らして必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。
一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブ取引等の投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、営業過程に係る運転資金・設備資金であり、償還日は最長で決算日後5年であり、このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、債権管理規定に従い、営業債権について主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)
前事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	878,903	878,903	-
(2)受取手形	157,370	157,370	-
(3)電子記録債権	495,654	495,654	-
(4)売掛金	981,768	981,768	-
(5)投資有価証券	3,940,657	3,940,657	-
資産計	6,454,354	6,454,354	-
(1)支払手形	388,984	388,984	-
(2)買掛金	1,143,876	1,143,876	-
(3)短期借入金	559,000	559,000	-
(4)長期借入金	3,022,004	3,022,004	-
負債計	5,113,865	5,113,865	-

当事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	831,205	831,205	-
(2)受取手形	169,326	169,326	-
(3)電子記録債権	272,952	272,952	-
(4)売掛金	990,238	990,238	-
(5)投資有価証券	3,129,186	3,129,186	-
資産計	5,392,909	5,392,909	-
(1)支払手形	329,605	329,605	-
(2)買掛金	1,154,836	1,154,836	-
(3)短期借入金	355,000	355,000	-
(4)長期借入金	3,036,258	3,034,224	△2,033
負債計	4,875,699	4,873,666	△2,033

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権、(4)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成27年3月31日)	当事業年度 (平成28年3月31日)
非上場株式	33,425	33,425
関係会社株式	1,059,995	1,059,995
出資金	850	850

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
また、関係会社株式、出資金については市場価格がなく時価を把握することが極めて困難認められることから、上表に含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	878,903	-	-	-
受取手形 電子記録債権	157,370 495,654	- -	- -	- -
売掛金	981,768	-	-	-
合計	2,513,697	-	-	-

当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	831,205	-	-	-
受取手形 電子記録債権	169,326 272,952	- -	- -	- -
売掛金	990,238	-	-	-
合計	2,263,722	-	-	-

4.長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年 以内(千円)	2年超3年 以内(千円)	3年超4年 以内(千円)	4年超5年 以内(千円)	5年超 (千円)
短期借入金	559,000	-	-	-	-	-
1年内返済予定の長期借入金	1,008,176	-	-	-	-	-
長期借入金	-	846,676	623,976	405,376	137,800	-
合計	1,567,176	846,676	623,976	405,376	137,800	-

当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年 以内(千円)	2年超3年 以内(千円)	3年超4年 以内(千円)	4年超5年 以内(千円)	5年超 (千円)
短期借入金	355,000	-	-	-	-	-
1年内返済予定の長期借入金	1,082,556	-	-	-	-	-
長期借入金	-	859,856	641,256	351,080	101,510	-
合計	1,437,556	859,856	641,256	351,080	101,510	-

5.「(4)長期借入金」には「1年内返済予定の長期借入金」を含めております。