有価証券報告書-第87期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、一時的な余資は安全性の高い金融資産に限定して運用し、資金調達については金融機関の借入等によっております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されています。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、1年以内の支払期日のものです。
借入金は、運転資金(主に短期)及び設備投資資金(主に長期)に係る資金調達です。また、営業債務や未払金、借入金は、流動性リスクに晒されています。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当該リスクに関しましては、当社グループの「与信管理規程」に従い、常時販売活動を通じて取引先の信用状況を把握し、不良債権の抑止に努めております。また、必要に応じ、不動産への担保設定、保証金の取得など適切な債権保全策を行っております。
② 市場リスクの管理
主に業務上の関係を有する企業の株式・債券であり、定期的に時価を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループでは各社が月次に資金繰表を作成することなどにより、流動性リスクを管理しています。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

			(単位:百万円)
	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	4,804	4,804	―
(2)受取手形及び売掛金	8,463
貸倒引当金(※1)	△0
	8,463	8,463	―
(3)電子記録債権	963	963	―
(4)投資有価証券
その他有価証券	443	443	―
資産計	14,674	14,674	―
(5)支払手形及び買掛金	6,784	6,784	―
(6)電子記録債務	―	―	―
(7)短期借入金	865	865	―
(8)未払金	361	361	―
(9)長期借入金(※2)	12	12	△0
負債計	8,023	8,023	△0

(※1)受取手形及び売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

			(単位:百万円)
	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	5,796	5,796	―
(2)受取手形及び売掛金	7,192
貸倒引当金(※1)	△0
	7,192	7,192	―
(3)電子記録債権	972	972	―
(4)投資有価証券
その他有価証券	582	582	―
資産計	14,545	14,545	―
(5)支払手形及び買掛金	2,880	2,880	―
(6)電子記録債務	2,700	2,700	―
(7)短期借入金	865	865	―
(8)未払金	269	269	―
(9)長期借入金(※2)	2	2	△0
負債計	6,718	6,718	△0

(※1)受取手形及び売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに投資有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
その他有価証券の時価については、取引所の価格によっております。
負 債
(5)支払手形及び買掛金、(6)電子記録債務、(7)短期借入金並びに(8)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(9)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規発行又は借入を行った場合に想定される利率で割引いて算定する方法によっております。なお、1年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めて時価を表示しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:百万円)
区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	34	34

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	4,804	―	―	―
受取手形及び売掛金	8,463	―	―	―
電子記録債権	963	―	―	―
合計	14,231	―	―	―

当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	5,796	―	―	―
受取手形及び売掛金	7,192	―	―	―
電子記録債権	972	―	―	―
合計	13,962	―	―	―

(注4)社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	865	―	―	―	―	―
長期借入金	9	2	―	―	―	―
合計	874	2	―	―	―	―

当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	865	―	―	―	―	―
長期借入金	2	―	―	―	―	―
合計	867	―	―	―	―	―