社債

有報情報

#1 担保に供している資産の注記（連結）

(2)上記に対する債務

	前連結会計年度(2023年12月31日)	当連結会計年度(2024年12月31日)
短期借入金	21,461千円	77,547千円
社債(1年内償還予定を含む)	86,000	72,000
長期借入金(1年内返済予定を含む)	147,978	118,422

2025/03/31 10:33

#2 社債明細表、連結財務諸表（連結）

(注)1.( )内書は、1年以内の償還予定額であります。
2.新株予約権付社債に関する記載は次のとおりであります。

銘柄	第1回無担保転換社債型新株予約権付社債
発行すべき株式	普通株式
新株予約権の発行価額	無償
株式の発行価格	当初 144円2023年12月31日現在 131円
発行価額の総額(千円)	549,976
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額(千円)	-
新株予約権の付与割合(%)	100
新株予約権の行使期間	自 2019年8月23日至 2024年8月21日

(注)なお、新株予約権を行使しようとする者の請求があるときは、その新株予約権が付せられた社債の全額の償還に代えて、新株予約権の行使に際して払込をなすべき額の全額の払込があったものとします。また、新株予約権が行使されたときには、当該請求があったものとみなします。

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#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

資産合計は前連結会計年度末に比べ1,674百万円減少の5,785百万円となりました。これは現金及び預金の減少516百万円、電子記録債権の減少227百万円及び有形固定資産の減少832百万円が主な要因であります。
負債合計は前連結会計年度末に比べ610百万円減少の3,481百万円となりました。これは繰上償還による新株予約権付社債の減少549百万円及び長期借入金の減少97百万円が主な要因であります。
純資産合計は前連結会計年度末に比べ1,063百万円減少の2,303百万円となりました。これは中間配当による資本剰余金の減少317百万円、親会社株主に帰属する当期純利益の計上等による利益剰余金の増加430百万円、自己株式の増加797百万円及び為替換算調整勘定の減少502百万円が主な要因であります。

2025/03/31 10:33

#4 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
なお、2024年2月7日開催の取締役会における決議に基づき、2019年8月23日に発行いたしました第1回無担保転換社債型新株予約権付社債について、2024年2月22日に全額繰上償還を行いました。2025/03/31 10:33

#5 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(貸借対照表)
前事業年度において区分掲記しておりました流動負債の「1年内償還予定の新株予約権付社債」は、金額的重要性が低下したため、流動負債の「その他」含めて表示しております。
この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。この結果、前事業年度の貸借対照表において、流動負債の「1年内償還予定の新株予約権付社債」に表示していた549,976千円は、流動負債の「その他」として組替えております。

2025/03/31 10:33

#6 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結貸借対照表)
前連結会計年度において区分掲記しておりました流動負債の「1年内償還予定の新株予約権付社債」は、金額的重要性が低下したため、流動負債の「その他」に含めて表示しております。
この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、流動負債の「1年内償還予定の新株予約権付社債」に表示していた549,976千円は、流動負債の「その他」として組替えております。

2025/03/31 10:33

#7 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2023年12月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
資産計	128,712	128,712	-
(2)新株予約権付社債(※2)	549,976	549,623	△352
(3)社債(※2)	86,000	85,517	△482
(4)長期借入金(※3)	623,782	617,180	△6,601

当連結会計年度(2024年12月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
資産計	158,591	158,591	-
(2)社債(※2)	72,000	70,750	△1,249
(3)長期借入金(※3)	528,670	526,756	△1,913

(※1)現金及び預金、受取手形、売掛金、電子記録債権、支払手形及び買掛金、電子記録債務、短期借入金は現金であること及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。

2025/03/31 10:33