有価証券報告書-第40期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については主に銀行借入や社債発行により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価や取引先企業の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及び社債のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)及び社債は主に設備投資に係る資金調達であり、変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
また、営業債務や借入金及び社債は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、各社が適時に資金繰計画を作成・更新するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	14,325	14,325	-
(2)受取手形及び売掛金	17,190
(3)電子記録債権	3,405
貸倒引当金(※)	△601
	19,994	19,994	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	1,622	1,622	-
資産計	35,942	35,942	-
(5)支払手形及び買掛金	15,484	15,484	-
(6)電子記録債務	4,858	4,858	-
(7)短期借入金	11,955	11,955	-
(8)1年内償還予定の社債	215	215	0
(9)短期リース債務	237	237	-
(10)社債	2,725	2,724	△0
(11)長期借入金	6,559	6,546	△12
(12)長期リース債務	1,306	1,303	△2
負債計	43,341	43,326	△15

当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	16,583	16,583	-
(2)受取手形及び売掛金	14,583
(3)電子記録債権	4,328
貸倒引当金(※)	△645
	18,265	18,265	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	2,230	2,230	-
資産計	37,080	37,080	-
(5)支払手形及び買掛金	13,301	13,301	-
(6)電子記録債務	4,697	4,697	-
(7)短期借入金	14,722	14,722	-
(8)1年内償還予定の社債	2,710	2,709	△0
(9)短期リース債務	233	233	-
(10)社債	15	14	△0
(11)長期借入金	5,633	5,617	△16
(12)長期リース債務	1,166	1,161	△5
負債計	42,478	42,457	△21

※ 受取手形及び売掛金、電子記録債権に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金並びに(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(5)支払手形及び買掛金、(6)電子記録債務、(7)短期借入金並びに(9)短期リース債務
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8)1年内償還予定の社債並びに(10)社債
当社の発行する社債の時価は、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(11)長期借入金並びに(12)長期リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	484	483
関連会社株式	147	164

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
預金	14,277	-	-	-
受取手形及び売掛金	17,190	-	-	-
電子記録債権	3,405	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等	-	-	-	-
(2)社債	-	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券(社債)	-	-	-	-
(2)その他	-	-	-	-
合計	34,873	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
預金	16,551	-	-	-
受取手形及び売掛金	14,583	-	-	-
電子記録債権	4,328	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等	-	-	-	-
(2)社債	-	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券(社債)	-	-	-	-
(2)その他	-	-	-	-
合計	35,463	-	-	-

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	8,960	-	-	-	-	-
短期リース債務	237	-	-	-	-	-
社債	215	2,710	10	5	-	-
長期借入金(※)	2,995	2,286	1,634	1,107	817	712
長期リース債務	-	216	161	145	90	691
合計	12,408	2,713	4,306	1,258	907	1,404

※長期借入金には一年以内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	12,010	-	-	-	-	-
短期リース債務	233	-	-	-	-	-
社債	2,710	10	5	-	-	-
長期借入金(※)	2,711	2,081	1,486	1,077	674	314
長期リース債務	-	197	173	100	93	601
合計	17,665	2,289	1,665	1,178	767	915

※長期借入金には一年以内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。