賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※2 販売費及び一般管理費の主要な費目及びその金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 平成28年3月21日至 平成29年3月20日)		当連結会計年度(自 平成29年3月21日至 平成30年3月20日)
人件費	4,682,519	千円	5,071,478	千円
賞与引当金繰入額	490,394	千円	498,735	千円
退職給付費用	25,870	千円	△32,774	千円

2018/06/20 9:53

#2 引当金の計上基準

賞与引当金
従業員の賞与の支出に備えるため、期間業績に応じた支給見込額を計上しております。2018/06/20 9:53

#3 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期増加額(千円)	当期減少額(千円)	当期末残高(千円)
貸倒引当金	348,810	6,167	43,481	311,496
賞与引当金	575,000	575,000	575,000	575,000
リコール損失引当金	9,975	―	9,975	―

2018/06/20 9:53

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成29年3月20日)	当事業年度(平成30年3月20日)
たな卸資産	38,551千円	34,529千円
賞与引当金	176,525千円	176,525千円
繰延ヘッジ損益	― 千円	45,100千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2018/06/20 9:53

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成29年3月20日)	当連結会計年度(平成30年3月20日)
たな卸資産	44,887千円	34,529千円
賞与引当金	193,131千円	205,643千円
税務上の繰越欠損金	204,713千円	274,906千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2018/06/20 9:53