訂正有価証券報告書-第45期(2021/04/01-2022/03/31)

(3) 【監査の状況】
① 監査等委員監査の状況
監査等委員監査については、当社は監査等委員会制度(監査等委員3名、うち社外取締役2名)を採用しており、常勤監査等委員が中心となり、取締役会その他重要な会議に出席するほか、取締役等から業務執行の状況を聴取し、重要な決裁書類を閲覧するなどにより、取締役の業務執行を監査しております。当社と社外取締役との間で、人的関係、資本的関係又は取引関係などの利害関係はありません。よって、客観的な立場での監査機関として機能しております。
当事業年度において当社は監査等委員会を年8回開催しており、個々の監査等委員の出席状況については次のとおりであります。

	氏名	開催回数	出席回数
	山田 耕二	8回	8回
	木原 昌弥	8回	6回
	山田 康之	8回	8回

監査等委員会における主な協議・決議事項は、会計監査人の選任、及び決算関連監査への作業確認及び調整等であります。
② 内部監査の状況
内部監査については、内部監査室(内部監査室長1名)を設置し、内部監査室長が年に1回程度各部門に対して業務監査を実施し、代表取締役への監査報告を行っております。
③ 会計監査の状況
a 監査法人の名称
五十鈴監査法人
b 継続監査期間
1年間
c 業務を執行した公認会計士
指定社員・業務執行社員 西野 賢也
指定社員・業務執行社員 岩田 哲也
d 監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士4名であります。
e 監査法人の選定方針と理由
五十鈴監査法人を会計監査人に選定した理由は、会計監査人としての独立性、専門性、品質管理体制等について総合的に検討した結果、適任と判断したことによるものであります。
f 監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価
当社の監査等委員及び監査等委員会は、同監査法人に対して品質管理体制、独立性、専門性等を総合的に評価を行っています。
g 監査法人の異動
当社の監査法人は次のとおり異動しております。
第44期(個別) 有限責任監査法人トーマツ
第45期(個別) 五十鈴監査法人
異動に係る監査公認会計士等の氏名又は名称
選任する監査公認会計士等の氏名又は名称
五十鈴監査法人
退任する監査公認会計士等の氏名又は名称
有限責任監査法人トーマツ
異動の年月日 2021年6月25日
異動監査公認会計士等が監査公認会計士等となった年月日 1993年6月28日
異動監査公認会計士等が直近3年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
該当事項はありません。
異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
当社の会計監査人であった有限責任監査法人トーマツは、2021年6月25日開催の第44期定時株主総会終
結の時をもって任期満了となっております。会計監査が適切かつ妥当に行われることを確保する体制を十
分に備えているものの、監査継続期間が長期にわたっていること及び監査費用の相対性を検討し、会計監
査人としての独立性、専門性、品質管理体制等について総合的に検討した結果、五十鈴監査法人を適任と
判断したものであります。
上記の理由及び経緯に対する意見
異動監査公認会計士等の意見
特段意見はない旨の回答を得ております。
監査等委員会の意見
妥当であると判断しております。
④ 監査報酬の内容等
a 監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく 報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)	監査証明業務に基づく 報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)
24,000	―	21,000	―

b 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(aを除く)
該当事項はありません。
c その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d 監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、前事業年度の監査実績及び当事業年度の監査
計画等を勘案し、監査公認会計士等と協議の上決定することとしております。
e 監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査等委員会が会社法第399条第1号
の同意をした理由は、当社の監査等委員会は、会社が会計監査人と監査契約を締結する際に、取締役、社
内関係部署及び会計監査人から必要な資料を入手し、かつ報告を受け、会計監査人に対する報酬等の額、監査担当者その他監査契約の内容が適切であるかについて、検証いたしました。
また、監査等委員会は、前述の検証を踏まえ、会計監査人の監査計画の内容、職務執行状況及び報酬見
積りの算出根拠等を確認した結果、同意することが相当であると判断いたしました。