有価証券報告書-第67期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。
(2)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクにさらされています。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念や信用状況を早期把握する体制となっております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクにさらされていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、1年以内の支払期日です。
借入金は営業取引に係る資金調達であります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,447,415	1,447,415	-
(2)受取手形	700,662	700,662	-
(3)電子記録債権	308,629	308,629	-
(4)売掛金	717,983	717,983	-
(5)投資有価証券
その他有価証券	226,660	226,660	-
資産計	3,401,351	3,401,351	-
(6)支払手形	132,152	132,152	-
(7)電子記録債務	443,159	443,159	-
(8)買掛金	373,968	373,968	-
(9)短期借入金	200,000	200,000	-
負債計	1,149,280	1,149,280	-

当事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,454,988	1,454,988	-
(2)受取手形	692,560	692,560	-
(3)電子記録債権	349,982	349,982	-
(4)売掛金	719,584	719,584	-
(5)投資有価証券
その他有価証券	244,545	244,545	-
資産計	3,461,661	3,461,661	-
(6)支払手形	63,999	63,999	-
(7)電子記録債務	514,833	514,833	-
(8)買掛金	357,528	357,528	-
(9)短期借入金	200,000	200,000	-
負債計	1,136,361	1,136,361	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権、(4)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券・その他有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。
負 債
(6)支払手形、(7)電子記録債務、(8)買掛金、(9)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
非上場株式	3,100	3,100

非上場株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(5)投資有価証券・その他有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,447,415	-	-	-
受取手形	700,662	-	-	-
電子記録債権	308,629	-	-	-
売掛金	717,983	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
その他	-	-	-	-
合計	3,174,691	-	-	-

当事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,454,988	-	-	-
受取手形	692,560	-	-	-
電子記録債権	349,982	-	-	-
売掛金	719,584	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
その他	-	-	-	-
合計	3,217,115	-	-	-

4.短期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	200,000	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	-
長期借入金	-	-	-	-	-	-
リース債務	-	-	-	-	-	-
合計	200,000	-	-	-	-	-

当事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	200,000	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	-
長期借入金	-	-	-	-	-	-
リース債務	-	-	-	-	-	-
合計	200,000	-	-	-	-	-