短期借入れによる収入、財務活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 当座貸越契約及び（又は）貸出コミットメントに関する借手の注記（連結）

※6.当座貸越契約及びコミットメントライン契約
当社グループにおいては、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行と当座貸越契約及びコミットメントライン契約を締結しております。当連結会計年度末における当座貸越契約及びコミットメントラインに係る借入実行状況は以下のとおりであります。

	当連結会計年度(2025年8月31日)
当座貸越極度額及びコミットメントラインの総額	1,100,000千円
借入実行残高	150,000

2025/11/25 9:00

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における負債の残高は17,271百万円となりました。主な内訳は、長期借入金12,000百万円、1年内返済予定の長期借入金1,356百万円、買掛金1,384百万円等であります。連結子会社であるKMX株式会社において、総額9,700百万円の資金調達を実施いたしました。その内訳は、最終返済期日を2032年1月末日とする元金均等返済のタームローン4,850百万円および同日一括返済のタームローン4,850百万円の2契約であります。
また、KMACの運転資金確保を目的として、極度額600百万円のコミットメントライン契約を取引金融機関と締結しております。これらのローン契約には財務制限条項(コベナンツ)が設定されております。主な内容は、2025年8月期以降の各連結会計年度末において2期連続で連結ベースの営業利益が赤字とならないこと。各連結会計年度末の連結純資産額が直前期末の50%以上を維持することであります。これらの条項における判定に際しては、のれんの償却および減損の影響を除外する条件となっており、のれんに起因する財務上のリスクを軽減した契約内容となっております。
(純資産)

2025/11/25 9:00

#3 重要な契約等（連結）

1.借入の概要

	タームローンA	タームローンB	コミットメントライン
借入人	株式会社KMX:当社が100%出資するSPC(特別目的会社)
借入先	株式会社鹿児島銀行 他3行
契約日	2025年3月21日
借入日	2025年4月8日
借入金額	4,850百万円	4,850百万円	極度額600百万円
資金使途	KMアルミニウム株式会社の株式購入資金及び付随する資金		KMアルミニウム株式会社の運転資金
金利	基準金利+スプレッド※一部に金利スワップを設定		基準金+スプレッド
最終返済期日	2032年1月末日
返済方法	元金均等	期日一括	随時返済
担保	KMアルミニウム株式会社が保有する不動産(土地・建物)
保証	当社及びKMアルミニウム株式会社の連帯保証

2.財務上の特約
①2025年8月末日に終了する連結会計年度(当該連結会計年度を含む。)以降の各連結会計年度末日において2期連続で当社連結ベースでの営業利益(ただし、のれん償却前とする。)が赤字とならないよう維持する。

2025/11/25 9:00