支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

(b)流動負債
(ア)支払手形
相手先別内訳

2020/06/26 13:38

#2 期末日満期手形の会計処理

期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前事業年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
受取手形	196,261千円	-千円
支払手形	113,385	-

2020/06/26 13:38

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債合計は、6,758百万円(同1,215百万円減)となりました。
流動負債の減少(同1,250百万円減)は、未払法人税等の増加(同116百万円増)があったものの、支払手形の減少(同442百万円減)、買掛金の減少(同712百万円減)、前受金の減少(同186百万円減)が主な要因となっております。
固定負債の増加(同34百万円増)は、その他に含まれるリース債務の減少(同20百万円減)があったものの、退職給付引当金の増加(同64百万円増)が主な要因となっております。

2020/06/26 13:38

#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、輸出取引の決済代金は全額円建て契約とし、為替変動リスクを排除しております。投資有価証券は、主に取引先企業との取引関係維持等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制

2020/06/26 13:38