支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	90,999千円	―千円
支払手形	188,009千円	―千円
設備関係支払手形	13,288千円	―千円

2014/06/27 11:15

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

負債は前連結会計年度末に比べ95百万円増加し、8,155百万円となりました。このうち流動負債は29百万円の増加、固定負債は66百万円の増加となりました。
流動負債の変動の主な要因は、支払手形及び買掛金が79百万円、リース債務が160百万円、設備関係支払手形が60百万円増加したこと、短期借入金が288百万円減少したことであります。
固定負債の変動の主な要因は、会計基準の変更により退職給付引当金が1,258百万円減少し、退職給付に係る負債が1,404百万円増加したことであります。

2014/06/27 11:15

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、輸出販売により生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。投資有価証券は、主に取引先企業等との業務等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。また、当社従業員に対し長期貸付を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。また、その一部には、原料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、恒常的に外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。借入金、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で5年後であります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針等については、前述の「会計処理基準に関する事項」に記載されている「重要なヘッジ会計の方法」を参照ください。
(3)金融商品に係るリスク管理体制

2014/06/27 11:15