流動負債

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(2)移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	1,890百万円
資産合計	4,305
流動負債固定負債	63765
負債合計	703

(3)会計処理
当該譲渡株式の連結上の帳簿価額と売却額との差額を「関係会社株式売却益」として特別利益に計上しております。

2015/06/23 15:45

#2 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の売却により㈱テクニスコが連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに株式の売却価額と売却による収入との関係は次のとおりであります。

流動資産	1,890	百万円
固定資産	2,414
流動負債	△637
固定負債	△65

2015/06/23 15:45

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度(平成26年3月31日)		当連結会計年度(平成27年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	202		110
流動負債-その他	△31		△91
固定負債-その他	△24		△1,081

(表示方法の変更)
前連結会計年度において、繰延税金資産の「その他」に含めて表示していました「固定資産未実現利益」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度から独立掲記することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替えを行っています。

2015/06/23 15:45

#4 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当期末の負債合計は前期末と比べ33億51百万円増加し、500億56百万円となりました。
流動負債合計は前期末と比べ37億56百万円増加し、389億92百万円となりました。これは株式への転換により1年内償還予定の転換社債型新株予約権付社債が90億85百万円減少した一方で、仕入の増加に伴い支払手形及び買掛金並びに電子記録債務が80億71百万円増加したこと、未払法人税等が17億37百万円増加したこと、1年内返済予定の長期借入金が9億52百万円増加したことによるものです。
固定負債合計は前期末と比べ4億5百万円減少し110億63百万円となりました。これは、長期借入金が5億57百万円増加した一方で、退職給付に係る負債が19億70百万円減少したことによるものです。

2015/06/23 15:45

#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
これらの営業債務などの流動負債は、その決済時において流動性リスクに晒されますが、当社グループでは、各社が資金繰計画を見直すなどの方法により、そのリスクを回避しております。
借入金は主に設備投資にかかる資金調達であり、固定金利による調達及び通貨スワップ取引、金利スワップ取引により支払利息及び返済金額の変動リスクを回避しております。

2015/06/23 15:45