#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は124億4百万円となり、前連結会計年度末と比較して31億34百万円の増加となりました。
「営業活動によるキャッシュ・フロー」は、12億12百万円の収入(前第2四半期連結累計期間比34.3%減)となりました。主なプラス要因は、税金等調整前四半期純利益17億15百万円、減価償却費7億29百万円であります。主なマイナス要因は、棚卸資産の増加5億61百万円、売上債権の増加4億60百万円であります。
「投資活動によるキャッシュ・フロー」は、23億77百万円の収入(前第2四半期連結累計期間は投資活動によるキャッシュ・フロー25億19百万円の支出)となりました。主なプラス要因は、定期預金の払戻による収入211億47百万円であります。主なマイナス要因は、定期預金の預入による支出186億19百万円であります。
2021/11/05 9:55
#2 表示方法の変更、四半期連結財務諸表（連結）: (四半期連結キャッシュ・フロー計算書)
従来、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に含めて表示しておりました「支払利息」および「利息の支払額」は、金額的重要性が増したため、当第2四半期連結累計期間より、区分掲記しました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の四半期連結キャッシュ・フロー計算書において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に表示していた△200百万円は、「支払利息」2百万円、「利息の支払額」△1百万円、「その他」△201百万円として組み替えております。
2021/11/05 9:55