有価証券報告書-第188期(2025/04/01-2026/03/31)

(シンジケートローン契約の締結)
当社は、2023年12月18日付で株式会社三菱UFJ銀行をアレンジャーとするシンジケートローン契約を締結しております。
(1)シンジケートローン契約締結の目的
当契約は、火器事業部の銃製造ラインの増設に伴う資金調達を目的としております。
(2)シンジケートローン契約の概要
契約形態 :実行可能期間付タームローン(コミットメント型)
総貸付限度額 :23.0億円
当連結会計年度末での借入残高:21.4億円
契約締結日 :2023年12月18日
コミットメント期間 :2023年12月21日から2025年5月30日
満期日 :2037年5月29日
担保 :工場財団に根抵当権を設定
アレンジャー兼エージェント :株式会社三菱UFJ銀行
参加金融機関 :株式会社三菱UFJ銀行、株式会社みずほ銀行、株式会社京都銀行、株式会社名古屋銀行、株式会社横浜銀行
(3)財務制限条項
上記の契約については、以下の財務制限条項が付されており、当該条項に抵触した場合は、本契約上のすべての債務について期限の利益を喪失する可能性があります。
①各連結会計年度末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額を、当該連結会計年度の直前の連結会計年度末日又は2023年3月期末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%の金額以上にそれぞれ維持すること
②2023年3月期末日並びにそれ以降の各連結会計年度末日における連結損益計算書上の経常損益に関して、それぞれ2期連続して経常損失を計上しないこと
(連結子会社の吸収合併)
当社は、2025年9月29日開催の取締役会において、当社の完全子会社である株式会社豊苑を吸収合併することを決議し、2026年4月1日に吸収合併いたしました。
詳細につきましては「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 (重要な後発事象)」に記載しております。
(株式の取得による子会社化)
当社は、2025年12月12日開催の取締役会において、路面清掃車のリユースビジネス事業を展開するにあたり、当社及び英和株式会社にてマシンサービス株式会社の全株式を共同で取得し、子会社化することを決議いたしました。
これに伴い、2026年1月7日付で株式譲渡契約を締結し、同年4月1日に株式譲渡を完了し、子会社化いたしました。
詳細につきましては「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 (重要な後発事象)」に記載しております。